Visma Skatt & Bokslut Pro

Avstämning av arbetsgivaravgifter och skatteavdrag

Ladda upp filen från Skatteverket

Skapa rapport för Lönesammanställning

Du hittar modulen för avstämning av arbetsgivaravgifter och skatteavdrag under Balansavstämning - Moms & avgifter - Arbetsgivaravgifter och skatteavdrag. Du kan använda modulen för både löpande avstämningar och för årsavstämning.

Bokförda värden för arbetsgivaravgifter och skatteavdrag uppdateras automatiskt. Tillsammans med beräknade värden och värden rapporterade till Skatteverket, ger modulen dig en bra översikt av vad som är bokfört, rapporterat samt eventuella skillnader mellan de bokförda, beräknade och rapporterade värdena.

Du kan visa alla transaktioner genom att klicka på understrukna belopp. Detta visar de bokförda verifikationerna för kontot.

Ladda upp arbetsgivardeklarationen från Skatteverket.

Genom att ladda upp sammanställningen från Skatteverket till arbetsgivaravgiftsavstämingen i Visma Skatt & Bokslut Pro, får du de rapporterade värdena för den aktuella perioden ifyllda automatiskt. Programmet matchar automatiskt perioder och värden från filen med din avstämning. Se nedan för en beskrivning av vilka fält som importeras från filen, vilka som beräknas och vilka som måste fyllas i manuellt.

Först behöver du ladda ner filen från Skatteverkets Mina sidor i pdf-format till din dator. Du gör det genom att leta upp sammanställningen under Arbetsgivare - Lämna arbetsgivardeklaration - Inlämnade arbetsgivardeklarationer, välja Skriv ut och sedan Spara som PDF.

Detta kan se lite olika ut, beroende på vilken dator du använder.

Exempel på hur filen kan se ut:

Välj Ladda upp filer från Skatteverket.
Välj den nedladdade pdf-filen från Skatteverket och sedan Öppna.

Beloppen uppdateras och sparas direkt vid inläsning av filen.

Välj Spara.

Den uppladdade filen sparas som en extern bilaga, länkad till referenskontona 2731 och 2710.

Avstämning av arbetsgivaravgifter

Bruttolön, förmåner och avdrag för utgifter

Under sektionen Bruttolön, förmåner och avdrag för utgifter visas summan för alla bokförda löner och förmåner enligt Skatteverkets uppställning. Om du inte har laddat upp filen från Skatteverket behöver du fylla i de redovisade värdena manuellt. Se nedan för en beskrivning av vilka fält som importeras från filen, vilka som beräknas och vilka som måste fyllas i manuellt.

Vid behov, specificera beloppen för bruttolön, förmåner och utgiftsavdrag i respektive fält. Som standard visas hela det bokförda beloppet i fältet för bruttolön.

A	Hämtas automatiskt från de bokförda värdena
M	Matas in manuellt
C	Beräknas
	Importeras automatiskt från Skatteverkets fil

Underlag för arbetsgivaravgifter

Under Underlag för arbetsgivaravgifter finns alla konton som avser löner och förmåner med dess bokförda belopp.

Specificerat underlag

Under Specificerat underlag kan du vid behov fördela det totala underlaget från Summa bokförda löner till de olika nivåerna för arbetsgivaravgifter. Detta är aktuellt om löner med olika procentsatser på arbetsgivaravgifterna har betalats ut. Se nedan för en beskrivning av vilka fält som importeras från filen, vilka som beräknas och vilka som måste fyllas i manuellt.

A	Hämtas automatiskt från de bokförda värdena
M	Matas in manuellt
C	Beräknas
	Importeras automatiskt från Skatteverkets fil

Arbetsgivaravgift

Under Arbetsgivaravgift stämmer du av summeringen av alla bokförda värden från kontona för arbetsgivaravgifter.

Beräknad avgift

Under Beräknad avgift specificeras de beräknade avgifterna för respektive nivå. I kolumnen Bokfört beräknas avgifterna fram automatiskt, utifrån de belopp som är specificerade i sektionen Specificerat underlag. Om du inte har laddat upp filen från Skatteverket behöver du fylla i de redovisade värdena i kolumnen Deklarerat.

Stäm av eventuella differenser mellan de bokförda och de beräknade avgifterna. Om det finns en differens, visas den i fältet Differens mellan bokförd och beräknad avgift. Se nedan för en beskrivning av vilka fält som importeras från filen, vilka som beräknas och vilka som måste fyllas i manuellt.

A	Hämtas automatiskt från de bokförda värdena
M	Matas in manuellt
C	Beräknas
	Importeras automatiskt från Skatteverkets fil

Avstämning av skatteavdrag

Underlag för skatteavdrag

Under Underlag för skatteavdrag kan du specificera underlaget för skatteavdrag. Den första raden, Lön och förmåner inkl. SINK fylls i automatiskt med samma belopp som Summa Bruttolön, förmåner och avdrag för utgifter. Detta belopp kan du justera om det är felaktigt.

Bokförda skatteavdrag

I avsnittet Bokförda skatteavdrag visas de bokförda värdena för konton som är kopplade till referenskonto 2710.

Notera att det endast är summan av kredit-transaktionerna som visas. Om du vill att debet-transaktioner ska inkluderas i bokfört belopp, måste du redigera beloppet manuellt.
Du redigerar genom föra muspekaren över beloppet under Löner och förmåner inkl. Sink i kolumnen Bokfört, klicka på knappen som dyker upp och sedan välja Ändra belopp.

För att lägga till eller ta bort konton i detta avsnitt, klicka på knappen Lägg till och ta bort konton som visas när du vilar med muspekaren över raden.

Specificerade skatteavdrag

Under Specificerade skatteavdrag kan du specificera det totala skatteavdraget för respektive nivå.

Arbetsgivaravgifter och skatteavdrag att betala

Under detta avsnitt summeras arbetsgivaravgifter och skatteavdrag som ska betalas.

Om du anger värdena manuellt i kolumnen Deklarerat, måste du även sätta betalningsdatumet. Som standard föreslås den 12:e nästkommande månad. Om den 12:e infaller på en helg, föreslås nästkommande måndag.
Om datumet ligger efter den aktuella avstämningsperioden, inkluderas inte betalningen i sammanställningen.

Ibland uppstår det differenser i bilagorna för moms eller arbetsgivaravgifter och skatteavdrag mellan vad som bokförts och deklarerats. Detta eftersom rättelser sker i perioden då felet uppstod och bokföringen korrigeras då felet upptäcktes.

Denna differens går i nuläget inte enkelt att åtgärda utan det är enklast att differensen får vara kvar och att du lägger till en kommentar där du förklarar vad den beror på.

Skapa bilagor

När avstämningen är gjord, kan du skapa bilagorna Arbetsgivaravgifter och Skatteavdrag genom att aktivera knappen Skapa Arbetsgivaravgifter- och Skatteavdragsbilagor automatiskt i den nedre delen av skärmen. Med denna aktiv, skapas bilagorna och uppdateras automatiskt under tiden perioden är öppen. När du avaktiverar, tas bilagorna bort för den aktiva perioden.

I bilagorna för periodavstämning ser du bara den månad som du stämmer av, medan i årsavstämningsperioden ser du alla årets månader. Har du även registrerade betalningar från skattekontot, inkluderas även dessa i årsavslutet.

Aktivering eller avaktivering av bilagorna påverkar bara aktiva ej startade perioder. Tidigare och pausade perioder påverkas inte.

Skapa rapport för Lönesammanställning

För att få en översikt över löner, arbetsgivaravgifter och skatteavdrag kan du använda rapporten Lönesammanställning i Rapportcentralen. Med denna får du en pdf med alla värden fram till den aktuella perioden, tre månader per sida.