Företagstablå

När ett företag av typen Dotterföretag eller Underkoncern läggs till i koncernstrukturen, skapas automatiskt en företagstablå med en Balansräkning och Resultaträkning. Du hittar alla företagstablåer under Företag i huvudmenyn överst i arbetsbilden. Företagstablån för moderföretaget i den aktiva koncernen visas alltid först. Om du ska arbeta med ett annat företag som ingår i koncernen väljer du det från företagsväljaren. Du kan endast välja moderföretag eller dotterföretag i den koncern som aktiv, dvs den koncern som är vald på startsidan. Observera att ingen företagstablå skapas för intresseföretag.

Från Startsidan öppnar du företagstablån för ett koncernföretag genom att klicka på företaget i koncernstrukturen.

Importera och uppdatera data i företagstablån

När ett dotterföretag eller underkoncern läggs till i koncernen behöver en Datakälla väljas. Via datakällan kan bokföringsdata hämtas från det färdigställa bokslutet för företaget eller underkoncernen. Import eller uppdatering av data görs sedan från Företagstablå genom att klicka på knappen Importera uppe i högra hörnet. Detta gäller inte för Manuell inmatning, eftersom bokföringsdatan där matas in manuellt.

Läs mer om hur de olika datakällorna fungerar i avsnittet Datakällor.

Tablårader i företagstablån

I företagstablån visas de tablårader som är relevanta för att upprätta ett koncernbokslut. I balans- och resultaträkningen finns ett antal tablårader som har med koncerninterna transaktioner att göra, vilket med fördel kan användas för att underlätta elimineringar, Är kontot under fel tablårad, går de att klassificera om. Läs mer i avsnittet Klassificera om (flytta) konto till annan tablårad. Balans- och resultaträkningen visar som standard alla tablårader som innehåller värden. Välj Visa alla rader för att visa rader utan värden. Du kan också välja Visa alla konton för att expandera alla tablårader så att alla underliggande konton med saldon visas.

När du expanderat en tablårad och beloppen visas med understruken, blå text kan du klicka på det understrukna beloppet för att öppna kontoanalysen för att visa de ingående transaktionerna.

Detta fungerar då import har gjorts från SIE4-fil eller värden hämtats från Visma Skatt & Bokslut Pro.

Kontoanalysen öppnas i ett nytt webbläsarfönster. Detta gör det möjligt att ha flera konton öppna, samtidigt som du kan fortsätta arbeta i programmet. Du kan flytta runt fönstret i programmet, men även till en annan skärm.

Tablåkolumner i företagstablån

Kolumnerna i företagstablån visar bokslutssaldot som, tillsammans med eventuella justeringar och fördelningen av obeskattade reserver, summeras till värden som sedan förs över till koncerntablån. I moderföretagets företagstablå är det från kolumnen Saldo i SEK/Saldo i KSEK som värden hämtas till moderföretagets balans- och resultaträkning i årsredovisningen.

Bokslutssaldo i SEK Bokföringsvärden så som de är importerade eller inmatade från det färdigställda bokslutet för respektive koncernföretag.

Saldo i SEK/Saldo i KSEK

 Avrundar bokslutssaldot till SEK eller KSEK beroende på vilken inställning som är vald. Se Avrundningsdifferenser nedan för att lära dig mer.

Justering för koncerntablå

Här kan du göra mindre justeringar mellan tablårader. Elimineringar och andra koncernjusteringar görs i huvudsak via koncernverifikationer i koncerntablån.

Fördelning obesk.res. 20,60%

Här gör programmet en automatisk omfördelning av de obeskattade reserverna, eftersom inga obeskattade reserver får förekomma i koncernens balans- och resultaträkning.

Saldo till koncerntablå

Det värde som förs över till koncerntablån och visas i företagskolumnen under Koncern.

Avrundningar och avrundningsdifferenser

Beloppet i kolumnen Bokslutssaldo i SEK avrundas på varje tablårad. Det avrundade beloppet visas i kolumnen Saldo i SEK/Saldo i KSEK.

Finns det en avrundningsdifferens, hanteras den automatiskt och visas när du för muspekaren över informationsikonen på den rad där differensen är placerad.

 

Avrundningar hanteras enligt följande:

  • Varje rad (kontogrupp) beräknas med decimaler och avrundas var för sig.

  • 0,01 upp till 0,49 avrundas nedåt medan 0,50 upp till 0,99 avrundas uppåt.

  • -0,50 till ner till -0,99 avrundas nedåt, medan -0,49 upp till -0,01 avrundas uppåt.

  • Varje delsumma summerar de avrundade värdena för varje kontogrupp.
  • Raden Summa tillgångar avrundar det exakta värdet. Programmet jämför sedan summan av de avrundade delsummorna med det avrundade värdet för Summa tillgångar.

Eventuella avrundningsdifferenser placeras för nedanstående rader i följande prioriteringsordning. Om det inte finns några värden för rad 1, placeras differensen istället på rad 2 osv.

Tillgångar

  1. Kassa och bank
  2. Förutbetalda kostnader
  3. Övriga fordringar (raden under Kortfristiga fordringar)
  4. Kundfordringar

Skulder och eget kapital

  1. Leverantörskulder
  2. Upplupna kostnader
  3. Övriga skulder (raden under Kortfristiga skulder)
  4. Skatteskulder

Resultaträkning

  1. Övriga externa kostnader
  2. Nettoomsättning
  3. Personalkostnader
  4. Övriga rörelseintäkter

Relaterade avsnitt

Lägg till företag

Datakällor

Sökord: dotterbolag, moderbolag